Bankovní obchody

Bankovnictví

a) peněžní rezerva – dočasně volné peníze firem

b) peněžní úspora – dočasně volné peníze FO

• s penězi se obchoduje na finančním trhu dělí se:

  a) přímé obchody – podnik, občan nevyužívá banku

  b) nepřímé obchody – podnik, občan využije banku

• banka = podnik, který nakupuje vklady a znovu je investuje do úvěru a půjček, cenných papírů a provádí řadu s tím spojených bankovních operací

Bankovní soustava

• v tržních ekonomikách dvoustupňová 1) stupeň – ČNB (centrální banka); 2) stupeň – komerční, obchodní banky

Česká národní banka

• centrální banka; sídlo v Praze a pobočky po celém území ČR
• PO – právně upravena Ústavou a zákonem o ČNB
• v čele je guvernér a tzv. Bankovní rada = 2 viceguvernéři + 4 členové bankovní rady
• nezávislá instituce, která jednou za ¼ roku informuje vládu o cenovém a měnovém vývoji
• cílem je stabilita cenového a měnového vývoje

Nástroje

1) měnová politika

a) povinné minimální rezervy = předepsané %, které si musí uložit komerční banky u ČNB a tím se reguluje množství peněz v ekonomice

b) diskontní sazba = % na které si půjčují komerční banky peníze u ČNB

c) operace na volném trhu = obchody s cennými papíry mezi komerčními bankami a ČNB

d) minimální úrokové sazby pro vklady, maximální úrokové sazby pro úvěry, půjčky

2) emise – tiskne a razí nové bankovky a mince

3) kontrolní dohled – provádí nad komerčními bankami, kontroluje dodržení pravidel stanovených ČNB

4) stanovení pravidel pro řízení peněžního oběhu – jak vyplňovat různé příkazy

5) další činnosti – vede účet státního rozpočtu, reprezentuji ČR při jednáních v různých mezinárodních finančních institucích; spravuje zlatý poklad; vyhlašuje oficiální kurz naší měny

Komerční banky (obchodní)

• obchodní banky jsou upraveny zákonem o bankovnictví a občanským zákoníkem

• o zřízení rozhoduje ČNB a Ministerstvo financí (MF)

• nejčastěji jsou akciovými společnostmi a zapisuje se do obchodního rejstříku, PO

• cílem je dosažení maximálního zisku

  Člení se:

  1) z hlediska bankovní licence

  a) univerzální = jsou pro kohokoliv, mají plnou bankovní licenci – nabízí veškeré bankovní služby

  b) specializované = určeny pouze pro určitou klientelu a zaměřuje se na určitý bankovní obchod (stavební spoření…)

  2) z hlediska množstvím peněz

  a) malá = podnikové banky a je jich málo

  b) velké = všechny ostatní banky

  3) z hlediska kapitálu

  a) s českým kapitálem = malé a v současné době jich je málo

  b) __zahraniční kapitá__l = Deutsche bank, Raiffeisen bank

  c) pobočky zahraničních bank = KB – Francouzská; ČSOB

• zdrojem zisku je rozdíl mezi úrokovými sazbami z vkladů a z úvěrů a půjček

• má zpoplatněné veškeré bankovní služby

Bankovní obchody

1. otevření a vedení BÚ

• dělí se: a) pro podnikatele = BÚ; b) pro občany = BÚ, sporožiro a jejich podoby

1. smlouva = výběr banky a písemně podepíšeme smlouvu
2. podpisový vzor = osoby, které mohou disponovat s penězi na vašem účtu
3. minimální vklad (povinný) = je různě velký u různých komerčních bank
4. VBÚ = informace o stavu vašich peněz na účtu – elektronicky, klasicky
5. úročení = jakým způsobem se budou úročit vaše vklady
   1. postupový způsob = používá se, když nejsou časté změny na BÚ
   2. zůstatkový způsob = používá se, když jsou časté změny

• balíčkování služeb = nástroj konkurenčního boje a je to něco navíc, co vám banka nabídne při otevření účtu
• zrušení BÚ =
  • výpověď ze strany banky nebo klienta
  • dohoda mezi bankou a klientem
  • uplyne doba na kterou jsme si založili účet
  • splníme účet po který jsme měli založený účet
  • zemře klient

2. zprostředkování platebního styku

2.1) bezhotovostní způsob placení

• nejrozšířenější činnost banky, kdy se provádí převody peněz mezi určitým plátce a příjemce z účtu na účet prostřednictvím banky
• výhody: bezpečné, rychlé, ekonomicky výhodné

Doklady

1. příkaz k úhradě

• odběratel dává příkaz své bance, aby z jeho účet u provedla platbu na účet dodavatele
• náležitosti: číslo účtu plátce a příjemce; částka a měna; variabilní symbol; konstantní symbol; datum splatnosti
  • jednotlivý příkaz k úhradě; hromadný příkaz k úhradě = maximálně 15 položek splatných v jeden den; trvalý příkaz k úhradě – na pravidelné platby (opakující se)
• označuje se jako příkaz k zaúčtování

b) příkaz k inkasu

• k použití musí být souhlas mezi dodavatelem, odběratelem a jeho bankou

• dodavatel si na základě příkazu čerpá peníze z účtu odběratele

• náležitosti a druhy jsou stejné jako u příkazu k úhradě

• označuje se jako příkaz k zaúčtování

  c) dokumentární inkaso viz mezinárodní obchod

  d) dokumentární akreditiv viz mezinárodní obchod

  e) šek = cenný papír, jehož majitel má nárok na proplacení částky uvedené na šeku; právně upraveny v šekovém a směnečném zákoně

Druhy

• podle výstavce ⇒ a) osobní – vystavuje ho osoba z vlastní šekové knížky – je nekrytý; b) bankovní – nejkvalitnější šeky, protože banka je vyhotoví až když zjistí jaký je zůstatek na BÚ
• podle osob ⇒ a) na jméno – uvede se konkrétní osoba; b) „na majitele“ - majitelem je kdokoliv, kdo drží šek
• podle placení ⇒ a) pokladní – hotovostní způsob; b) „k zúčtování“ - přepsání bezhotovostně
• náležitosti šeku: bezpodmínečný příkaz zaplatit; slovo šek v souvislém textu; jméno toho kdo má platit; místo, kde má být zaplaceno; datum a místo vystavení+ částka; podpis výstavce
• v ČR splatné do 8 dnů; EU 20 dnů; svět 70 dnů
• INDOSAMENT = rubopis =používá se pro převod šeku na jinou osobu a má podoby a) BLANKOINDOSAMENT – majitel se podepíše na rub a kdokoliv s ním může přijít do banky b) vyplněný indosament – napíše se konkrétní osoba

2.2) hotovostní způsob placení

• pokladní složenky = používá se pro skládání hotovostí v bance
• výběrní lístek a pokladní šek – využívá se pro výběr hotovosti z banky
• poštovní poukázky- používají se jak pro skládání tak pro výběr peněz
• platební karty – pro placení za zboží a služby; pro výběr peněz+ pro zjišťování stavu na účtu; vkládání peněz na BÚ

Druhy

1. debetní platební karta – čerpání peněz z účtu na 0,- se zablokuje
2. kreditní platební kartou – spojena s čerpáním krátkodobého úvěru

• technika

1. elektronické platební karty – hladké
2. embosované platební karty – vystouplá písmenka
3. bezkontaktní platební karty – stačí pouze přiložit

• význam

  1. klient = rychlejší, bezpečnější
  2. prodejce = zvyšují se jim tužby, protože mají více zákazníků
  3. banka = nový zdroj příjmů; snižuje počty zaměstnanců

4) Směnárenské obchody

• devizy – účty a doklady v cizí měně
• valuty – bankovky a mince v cizí měně
• kurzovní lístek – vydává denně ČNB, komerční banky tvoří vlastní
• směnárna – a) bankovní – provádí směnu korun na cizí i obráceně; b) kamenné obchody – pouze z cizí na koruny

+likvidita FA 4. ročník